工厂出口无法退税转内销求助！！！急！！！

木阡陌 · 发表于 2018-10-26 10:35:00

我们是一家化工生产企业，自己本意帮客户出口一票货物去印度，类似于贸易公司代理性质。
这个客户是印度工厂的采购代表，他自己向国内另外一家工厂定购了10吨中间体，单价60000/吨（含税价，税率16%），共计60万元整。他让我以我工厂抬头发货出口，给了我出口的美金价格。等我收到货款之后结汇退税，向另外一家工厂支付采购货款，扣除必要的费用之后当他自己的佣金返还给他。现在出口完成后在退税时发现，我们无法完成这一票货品的退税。因为我们这一票不符合任何一种“工厂外购产品视同自产退税”的相关规定。就是什么办法都退不了税。营业执照上代理进出口货物之类的描述没有任何用处，只能出口不能退税。现在只能视同内销货物予以征税。请问各位大佬，这一票如果转内销征税处理，我如何开票？我要缴纳多少税？进项的60万发票我认证了，无法抵扣吗？一晚上纠结这个事情了，没睡觉，好着急啊T.T |

外贸13822209190 · 发表于 2018-10-29 17:44:00

这个你是不是可以直接咨询你们当地的国税？看他们的建议！
你们营业执照上的经营范围有代理进出口货物这一内容，怎么也不可以退税啊？
期待下面的高人正面回复，也想知道结果。

yqstudent · 发表于 2018-10-30 16:41:00

不是你本厂生产的货物视为内销，出口之后，做出口核销，问你的采购工厂拿增值税发票，目前只能是止损，10吨的采购体做进项转出，看你税局是否愿意这样操作了，之后自己工厂生产的进行正常退税申报

小兵-jacky · 发表于 2018-11-7 16:08:00

视同内销做增税处理，进项发票全额抵扣

Cruz\' · 发表于 2018-11-9 11:02:00

1.外商如果也从你们工厂另外有下单的话，这个是可以当视同自产退税的，关键看你们怎么申报了，如果你们已经错误申报了，专管员驳回的话，就没办法了，但也可以按免税申报的，除非是逾期申报，或出口退税率为零，或专管员认为有其他违规的处罚；
2.生产企业购进货物取得的专票，都是计入抵扣的，不像外贸企业要分开申报，如果免税申报，对应进项要帮转出，如果专管员非让视同内销，进项也是可以抵扣的，除非开票方有问题，进项发票是失控发票，涉嫌虚开发票，虚假交易，专管员不允许抵扣，那样就只能做转出处理。

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